數字化改革如火如荼，在社會向前發(fā)展過程中，政企單位面臨著諸多機遇與挑戰(zhàn)，內控作為自身免疫和修復系統，是保證政企單位持續(xù)經營、規(guī)避和化解風險、提高經營水平，實現戰(zhàn)略目標的重要措施和保障。內控管理能夠幫助政企在大環(huán)境下早日實現其發(fā)展目標和實行資源的最佳整合，已經成為經濟發(fā)展的熱門話題之一。

為了加強和規(guī)范政企單位內部控制，提高經營管理水平和風險防范能力，促進可持續(xù)發(fā)展，財政部會同證監(jiān)會、審計署制定了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》。財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》中明確行政事業(yè)單位內部控制是指實現對行政事業(yè)單位經濟活動風險的防范和管控，包括對其預算管理、收支管理、采購管理、項目管理以及合同管理等主要經濟活動的風險控制。

現階段我國政、企在內控管理方面還面臨內控意識薄弱、內控制度不完善、內控制度執(zhí)行不力、風險意識淡薄等問題。如何加強內控管理，易臣內控管理解決方案從多方面進行了探索和部署。內部控制建設最直觀的成果就是內部控制手冊，其核心內容是風險控制矩陣和流程圖等。在內部控制手冊完成后，企業(yè)需要將風險控制矩陣中的控制措施，充分運用現代科學技術手段更新到原有的制度和流程文件中去。

易臣內控管理解決方案 全面增強預測、控制、監(jiān)督能力

易臣內控管理解決方案涵蓋內控規(guī)范六大業(yè)務領域，采取對財務、預算、支出控制、采購管理、合同管理、項目管理、工作流程實行全面的預測-控制-監(jiān)督一體化管理，建立對內部管理有效的監(jiān)督管控機制 ，合理保證政企單位經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果。管理層根據資產、財務、以及經營活動中產生的各種數據，經過識別、分析，預測經營發(fā)展的相關風險，以預測結果為導向、以流程管理為方法，針對已經或者將要發(fā)生的財務風險進行提前控制，合理確定各種風險的應對策略。

管控配置收放自如，通過產品快速配置功能，可以為用戶單位業(yè)務實現量身定制的管控設計效果，收放自如：分單位、分事項，配置預算執(zhí)行方式、開支范圍；分單位層級、分事項、分額度配置審批流程；為重點事項按需設置控制額度；按采購事項不同，進行采購過程配置；為不同項目類型，配置不同項目過程及管控要素。

典型應用場景

01費控管理

建立全面融合的費控管理體系，從全流程驅動到全面的集成功能，將多管控方案融合，達到預算與費用支出一體化管控的目的。

1、費用預算控制

加強預算編制、執(zhí)行、分析、考核等各環(huán)節(jié)的管理，明確預算項目，建立預算標準，規(guī)范預算的編制、審定、下達和執(zhí)行程序，及時分析和控制預算差異，采取改進措施，確保預算的執(zhí)行。

解決問題

政企單位可明確各責任單位在預算管理中的職責權限，規(guī)范預算的編制、審定、下達和執(zhí)行程序，強化預算約束。

2、費用支出控制

遵循內控制度要求，綜合應用歸口、審批、標準、程序、單據等管控方式，輕松對支出事項進行梳理和風險分析，保證在內部預算內各職能經濟活動合理開支，集成全流程數字化支出事項管控方案。

解決問題

每位職員只能通過系統在事先規(guī)定的預算范圍內新增費用支出申請流程，無預算指標不允許填報，讓政企杜絕無預算、超預算支出，真正做到錢隨事走，事權與財權相匹配。

3、資產控制

通過對固定資產運轉生命周期和經濟生命周期進行動態(tài)可視化管理，實現企業(yè)資產采購-錄入-使用-維修-盤點-報廢”全流程管理，為用戶單位搭建一個規(guī)范化、體系化協同化的資產信息化管理平臺。

解決問題

組織能隨時了解目前所購置的資產情況，快速準確地進行盤點，采取財產記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施優(yōu)化企業(yè)的資產配置，避免過度的資源浪費。

02采購管控

打造智能化采購協同平臺，從采購尋源、采購需求到采購申請全方位執(zhí)行跟蹤管理，控制邏輯嚴密，使得采購過程更規(guī)范、更透明，有效提升采購效率及降低采購成本，實現效益最大化。

解決問題

運用電子簽章功能和身份認證管理，大量采購相關文檔得以安全、高效審批；可全網尋源、比價，采購信息透明化，從機制上杜絕采購環(huán)節(jié)的人為操控，使議價成為可能，讓成本得到控制。

03合同管控

對合同進行體系化、動態(tài)化、流程化地管理，從合同起草到合同審批、完成簽署、合同執(zhí)行的全周期管理，打造電子化、流程化的電子合同管理平臺。

解決問題

• 用戶單位可在線快速處理合同審批，從合同起草、提交審批、合同簽署、存證歸檔到履約過程中的變更、查詢、統計，有效縮短合同審批周期。
• 在線及時了解合同流程節(jié)點執(zhí)行者履行情況，根據合同進度進行跟蹤、監(jiān)督和檢查，便于了解合同的執(zhí)行過程和執(zhí)行結果，預防合同執(zhí)行中出現偏差。
• 合同數據自動生成多類型圖表，用戶可通過可視化數據有效提高合同分析效率，讓合同管理更高效。

04項目管控

建設端到端的項目全過程管控平臺，實現各類項目過程和交付物的標準化管理，幫助工作流程規(guī)范化和過程可控，建立智能提醒和預警機制。

解決問題

用戶單位輕松解決項目管理難題，提高效率，降低成本。輕松從項目立項、項目采購、項目招標、項目定標等里程碑節(jié)點全流程規(guī)范化管理，實時跟蹤、管控項目流程進度，分階段把控項目關鍵節(jié)點，有效提升項目管理效率，同時降低項目成本。

05流程管控

內控制度與流程協同，將制度中要求的關鍵控制點融入到流程審批過程，流程關聯制度標準、責任人，智能助手自動審核，預警提醒通過高亮色標突出，實現內控制度與流程的協同。

解決問題

通過對流程管理改革，可以有效的幫助企業(yè)實現內控管理，促進內部控制流程與信息系統的有機結合，實現對業(yè)務和事項的自動控制，減少或消除人為操縱因素。

組織單位建立內控體系，實施內控信息系統落地運行，具有明顯優(yōu)勢特點：

單位領導：為領導提供內部風險防范的有力手段；

業(yè)務部門：實現業(yè)務規(guī)則主動推送，減少違規(guī)風險；

財務部門：收放有據，主動服務，化解矛盾，提升財務管理價值；

紀檢部門：減少舞弊，反腐中主動預防。

給業(yè)務帶來明顯的變化：變事后審核為事前管控，變經驗把關為規(guī)則管控，變隨意調劑為程序管控，變財務監(jiān)督為全員管控，財務數據全面實時監(jiān)控。

在激烈的市場競爭中穩(wěn)步前進！

企業(yè)經營管理是提高其經濟效益的重要手段，而作為企業(yè)經營管理的核心環(huán)節(jié)——企業(yè)內控管理是企業(yè)長期穩(wěn)健發(fā)展的基石。企業(yè)只有不斷完善內控管理，提高內控管理水平，才能在激烈的市場競爭中穩(wěn)扎穩(wěn)打，穩(wěn)步前進。

企業(yè)內部控制規(guī)范體系在我國的啟用尚處在起步階段，易臣根據多年為各類企業(yè)提供風險管理和內部控制服務的實踐總結，從實際操作角度出發(fā)，結合企業(yè)自身現狀尋求解決內控的解決方案，讓內控體系從企業(yè)內部開始，滿足組織主要經濟業(yè)務的管理需求，從上至下實現智能管控!