為執(zhí)行貴公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)。為順利完成這項(xiàng)工作, 請(qǐng)貴公司提供包括但不限于以下內(nèi)部控制業(yè)務(wù)相關(guān)資料：

一、公司層面內(nèi)部控制相關(guān)資料

（一）內(nèi)控環(huán)境

1.1治理結(jié)構(gòu)

公司章程

法人治理結(jié)構(gòu)

股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則

董事、監(jiān)事成員履歷

股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄

1.2機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配

公司組織結(jié)構(gòu)圖

關(guān)鍵崗位職責(zé)描述

組織機(jī)構(gòu)調(diào)整的文件

公司授權(quán)體系及權(quán)限指引

培訓(xùn)記錄

績(jī)效考核

1.3 內(nèi)部審計(jì)

審計(jì)計(jì)劃

審計(jì)報(bào)告

整改情況

人員配置

培訓(xùn)計(jì)劃及記錄

1.4人力資源政策

招聘、培訓(xùn)、晉升和薪酬政策

員工《勞動(dòng)合同》文本

培訓(xùn)幾乎及記錄

員工崗位職責(zé)描述

績(jī)效考核文檔及考核報(bào)告

加薪、晉升的審批資料

違規(guī)處罰通報(bào)

1.5 企業(yè)文化

誠信與道德價(jià)值觀

培訓(xùn)記錄

會(huì)議紀(jì)要或記錄

領(lǐng)導(dǎo)講話材料

對(duì)員工違規(guī)的處理材料

客戶投訴、舉報(bào)記錄

舉報(bào)案件情況的通報(bào)

管理層會(huì)議紀(jì)要

會(huì)計(jì)核算手冊(cè)

財(cái)務(wù)報(bào)告

內(nèi)部審計(jì)報(bào)告

（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

2.1目標(biāo)設(shè)定

戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

年度經(jīng)營計(jì)劃

年度預(yù)算計(jì)劃

責(zé)任目標(biāo)合同

2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

公司現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)信息庫

風(fēng)險(xiǎn)信息的收集

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估記錄

風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告

2.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施

內(nèi)部審計(jì)報(bào)告

（三）控制活動(dòng)

公司現(xiàn)有內(nèi)部控制的基礎(chǔ)資料

如內(nèi)部控制手冊(cè)

流程圖和會(huì)議備忘錄等文件。

控制活動(dòng)的制定及發(fā)布文件

控制活動(dòng)的完善修訂

（四）信息與溝通

4.1信息與溝通

內(nèi)外部信息的收集及傳遞文檔

會(huì)議紀(jì)要

績(jī)效考核文檔

內(nèi)部信息溝通方式及相關(guān)記錄

外部信息溝通方式及相關(guān)記錄

客戶調(diào)查訪問

監(jiān)管部門處罰

4.2 信息系統(tǒng)

公司信息技術(shù)總體規(guī)劃

現(xiàn)有信息系統(tǒng)

信息資產(chǎn)清單

信息技術(shù)培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)記錄

與第三方達(dá)成的合同或協(xié)議

系統(tǒng)權(quán)限控制文檔

信息系統(tǒng)安全控制

信息備份

信息分級(jí)保密制度

4.3 舉報(bào)

舉報(bào)投訴記錄

舉報(bào)事件處理

（五）內(nèi)部監(jiān)督

5.1 日常監(jiān)督

管理層會(huì)議

年度財(cái)務(wù)報(bào)告

財(cái)務(wù)分析報(bào)告

經(jīng)營分析報(bào)告

客戶拜訪記錄

資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告

內(nèi)外部審計(jì)報(bào)告

5.2 專項(xiàng)監(jiān)督

公司自評(píng)方案

自評(píng)（自查）報(bào)告

專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告

內(nèi)部控制評(píng)價(jià)方案

內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

客戶投訴和舉報(bào)記錄

5.3報(bào)告缺陷

缺陷認(rèn)定

缺陷報(bào)告

二、公司業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制相關(guān)資料

（一）銷售業(yè)務(wù)

1.1銷售業(yè)務(wù)流程相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及主要員工的崗位說明書（包括職責(zé)描述、權(quán)限、匯報(bào)關(guān)系等）

1.2 有關(guān)銷售業(yè)務(wù)流程和存貨管理流程的書面政策、程序和文件:

權(quán)限表 (對(duì)各類交易審批金額和審批人的列表)

客戶選擇程序，客戶審批記錄

客戶檔案

客戶賒銷及信用額度核準(zhǔn)程序，客戶信用審批記錄

銷售程序(包括但不限于招投標(biāo)、銷售審批、合同簽訂、售后維修等規(guī)定)，銷售合同審批記錄

客戶對(duì)賬程序，客戶對(duì)賬記錄

應(yīng)收賬款分析報(bào)告，應(yīng)收款賬齡分析表，壞賬計(jì)提審批

合同執(zhí)行情況記錄

銷售發(fā)票

收款記錄

相關(guān)明細(xì)賬

相關(guān)記賬憑證

（二）采購業(yè)務(wù)

2.1采購業(yè)務(wù)流程相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及主要員工的崗位說明書（包括職責(zé)描述、權(quán)限、匯報(bào)關(guān)系等）

2.2有關(guān)采購業(yè)務(wù)流程和存貨管理流程的書面政策、程序和文件:

權(quán)限表 (對(duì)各類交易審批金額和審批人的列表)

采購程序 (包括但不限于詢價(jià)、招投標(biāo)、采購申請(qǐng)、審批、合同簽訂、退貨和付款等規(guī)定) ，采購合同審批記錄

供應(yīng)商選擇程序，供應(yīng)商審批記錄

盤點(diǎn)程序，盤點(diǎn)表

各類存貨進(jìn)/出和移動(dòng)的程序

倉庫保管規(guī)程、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)辦法

存貨減值準(zhǔn)備提取程序

2.3資本性支出采購流程

資本性支出預(yù)算

招標(biāo)文件

評(píng)標(biāo)報(bào)告

中標(biāo)通知書

正式合同

備案合同登記表

合同執(zhí)行情況檢查記錄

項(xiàng)目建議書/項(xiàng)目方案/項(xiàng)目申請(qǐng)表及批復(fù)

可行性研究報(bào)告

可行性研究報(bào)告評(píng)審紀(jì)要

可行性研究報(bào)告批復(fù)

合格服務(wù)供方名錄

合格供應(yīng)商供方名錄

設(shè)備采購合同

開箱驗(yàn)收相關(guān)記錄

商檢報(bào)告

關(guān)稅完稅憑證

付款申請(qǐng)

相關(guān)會(huì)計(jì)憑證

相關(guān)明細(xì)賬

2.4經(jīng)營性支出采購流程

成本費(fèi)用預(yù)算

授權(quán)供應(yīng)商名單

與供應(yīng)商簽訂的框架協(xié)議

零星采購采購部門負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)

采購申請(qǐng)單

詢價(jià)結(jié)果記錄

采購訂單（或采購合同）

驗(yàn)收單

入庫單

采購發(fā)票

與供應(yīng)商書面對(duì)賬單

付款申請(qǐng)

相關(guān)明細(xì)賬

相關(guān)憑證

（三）生產(chǎn)倉儲(chǔ)

3.1存貨管理流程相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及主要員工的崗位說明書（包括職責(zé)描述、權(quán)限、匯報(bào)關(guān)系等）

3.2存貨及工程物資

采購單、存貨出入庫單、質(zhì)量檢驗(yàn)單、交付清單

存貨實(shí)物登記簿

相關(guān)會(huì)計(jì)憑證

供應(yīng)商發(fā)票

存貨賬齡分析表

存貨領(lǐng)用申請(qǐng)單

存貨出庫單

退料申請(qǐng)單

庫存調(diào)撥單

存貨盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)報(bào)告、差異報(bào)告

存貨處置審批單

跌價(jià)準(zhǔn)備報(bào)告

存貨月結(jié)表

（四）工薪人事

4.1工薪人事流程相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及主要員工的崗位說明書（包括職責(zé)描述、權(quán)限、匯報(bào)關(guān)系等）

4.2招聘計(jì)劃

招聘決策記錄

勞動(dòng)合同簽訂審批，勞動(dòng)合同

入職通知單

考勤記錄

工資核算表，審核記錄

工資計(jì)提表，審核記錄

工資發(fā)放審批

解除勞動(dòng)合同審批，解除勞動(dòng)合同

離職通知單

社保公積金繳存記錄

（五）籌資投資

5.1籌資投資流程相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及主要員工的崗位說明書（包括職責(zé)描述、權(quán)限、匯報(bào)關(guān)系等）

5.2籌資

籌資方案

股東大會(huì)、董事會(huì)、其他相關(guān)部門審批記錄

具體籌資計(jì)劃

籌資計(jì)劃執(zhí)行情況記錄

相關(guān)籌資合同，明細(xì)賬，記賬憑證

籌資活動(dòng)評(píng)價(jià)及責(zé)任追究

5.3投資

投資方案

股東大會(huì)、董事會(huì)、其他相關(guān)部門審批記錄

具體投資計(jì)劃

投資計(jì)劃執(zhí)行情況記錄

相關(guān)投資合同，明細(xì)賬，記賬憑證

投資活動(dòng)評(píng)價(jià)及責(zé)任追究

（六）固定資產(chǎn)及其他長(zhǎng)期資產(chǎn)

6.1固定資產(chǎn)及其他長(zhǎng)期資產(chǎn)流程相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及主要員工的崗位說明書（包括職責(zé)描述、權(quán)限、匯報(bào)關(guān)系等）

6.2固定資產(chǎn)投資的年度預(yù)算管理制度

固定資產(chǎn)購置申請(qǐng)審批單

固定資產(chǎn)采購發(fā)票、合同和技術(shù)文件、驗(yàn)收單

固定資產(chǎn)采購發(fā)票、產(chǎn)權(quán)證明

購買發(fā)票、固定資產(chǎn)驗(yàn)收單、記賬憑證、固定資產(chǎn)臺(tái)帳和卡片

融資租賃確認(rèn)單、融資租賃合同、相關(guān)會(huì)計(jì)處理憑證

固定資產(chǎn)投保制度、相關(guān)保單

固定資產(chǎn)具體的折舊政策

折舊計(jì)算明細(xì)表、相關(guān)會(huì)計(jì)憑證

固定資產(chǎn)維修計(jì)劃、設(shè)備的技術(shù)檔案、維修記錄

固定資產(chǎn)定期清查的制度、清查計(jì)劃、盤點(diǎn)表

固定資產(chǎn)處置相關(guān)決策機(jī)構(gòu)的處理意見、決策機(jī)構(gòu)的授權(quán)文件、資產(chǎn)作價(jià)的依據(jù)、資產(chǎn)管理部門的審核意見

資產(chǎn)處置申請(qǐng)單、設(shè)備管理和技術(shù)部門的審核意見、決策部門的批準(zhǔn)文件

無形資產(chǎn)會(huì)議紀(jì)要、合同會(huì)簽單、無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同

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